W jaki sposób obliczyć korektę roczną w programie Rozrachunki?

Wraz z końcem roku podatkowego, podatnicy powinni wyliczyć rzeczywisty współczynnik i prewspółczynnik proporcji na podstawie obrotów osiągniętych w danym roku podatkowym. Wyliczone wartości stanowią podstawę do stworzenia korekty podatku odliczonego VAT. Korekty należy dokonać w pliku JPK_V7, który jest składany za pierwszy okres rozliczeniowy roku następnego po roku podatkowym, za który sporządzana jest korekta.

Program Rozrachunki posiada wbudowany kalkulator, dzięki któremu w szybki i łatwy sposób można wyliczyć wysokość korekty podatku naliczonego od pozostałych nabyć. Na chwilę obecną system nie przelicza automatycznie korekty podatku naliczonego od nabycia środków trwałych.

Wyliczanie korekty:

Aby skorzystać z kalkulatora należy przejść w kartotekę Jednostki i w zakładce Współczynniki sprzedaży uzupełnić pola Rzeczywisty współczynnik struktury sprzedaży oraz Rzeczywisty prewspółczynnik.

 

Wartości zostaną automatycznie przeliczone po kliknięciu przycisku Oblicz.

W górnej części jest możliwość zmiany zakresu dat lub rodzaju dokumentu zakupu. Po zmianie tych danych konieczne jest ponowne obliczenie przyciskiem Oblicz.

Po kliknięciu przycisku Zatwierdź, wyliczona wartość pojawi się w polu Korekta podatku naliczonego od pozostałych nabyć. Wartość korekty podatku naliczonego od nabycia środków trwałych należy uzupełnić ręcznie.

Powyższe operacje wykonujemy w 2020 roku.

Korekty w JPK_V7

Po prawidłowym wyliczeniu/wpisaniu kwot korekt, program automatycznie umieści je w wymaganych w polach pliku JPK_V7 , który jest składany pierwszy okres rozliczeniowy 2021 roku.

 

 

Nasze strony www używają plików cookie. Korzystając z serwisu wyrażasz zgodę na politykę prywatności i cookies. Obsługę plików cookie możesz wyłączyć w ustawieniach przeglądarki. Zobacz jak to zrobić.